# 保單  

許多父母在子女年幼時，會以自己為「要保人」、子女為「被保險人」購買保單，等到孩子長大成年後，再把要保人改為子女的名字，認為這只是單純的「更改姓名」。財政部特別發出嚴正提醒，這個看似平常的舉動，在法律上形同將保單的財產價值無償移轉給他人，屬於「贈與行為」！全台父母若未在期限內申報贈與稅，一旦被國稅局查獲，不僅要補繳大筆稅款，還會面臨額外的裁處罰鍰。爸媽注意！保......

「我拿遺囑去保險公司領保險金，為什麼領不到？」他不是沒安排，但，這只是以為安排好了！R姐其實有點驚訝，真的有人會用「遺囑」去變更保險受益人，卻沒有通知保險公司。但看到網友的留言，R姐再次確認法院判決。看完，只能說—心裡一沉。這不是法律問題，是很多家庭都可能遇到的人生錯位。羅先生案（113年度重保險簡字第3號）羅先生在遺囑裡寫得很清楚：「我的商業保險給付，皆指......

很多人以為只要立下遺囑寫明「財產全給大兒子」或「不肖子一毛都不給」就萬無一失，但馬在勤律師提醒，法律上仍有「特留分」的限制，保障法定繼承人最起碼的繼承比例。若想合法調度資產，最聰明的策略是運用「壽險規劃」。由於保險給付不列入遺產計算，長輩可以在生前將大筆現金轉入保單，指定受益人；如此一來，最終列入遺產分配的基準額度大幅縮小，特留分也隨之「縮水」，真正實現將財......

台灣外商產險市場再傳異動！金管會證實，法國巴黎銀行集團旗下法國巴黎產險（下稱法巴產險）已於今年2月底正式遞交停業申請，預計最快將於今年6月起停止承接新業務。儘管總公司近三年內注資高達4.83億元，仍不敵長期虧損與規模化難度。金管會主委彭金隆強調，此舉純屬業者的全球策略調整，並非台灣投資環境惡化，後續將嚴格監督「保戶權益」與「員工安置」兩大重點。市占僅0.04......

邁入2026年，除了規劃新的目標，也別忘了適時盤點自身與家人的保單，確認保障內容符合當下及未來需求。專家建議，除了善用「333原則」，將收入或獎金的三分之一投入保障規劃，根據不同人生階段，小資族可以基礎保障為優先，三明治族兼顧癌險與財務彈性，退休準備族則應強化醫療保障與退休金規劃。 小資族：避免風險影響生活，以基礎保障建構人生防護網 由於小資族可配置保障......

金管會日前拍板壽險匯率會計調整新制，並於今（26）日正式對外預告法規修正，市場估計可讓壽險業者每年節省逾900億元避險成本，同時卻也引發質疑，同樣面臨匯率變動挑戰，政策紅利卻獨厚壽險業，其他金融業或一般產業能否比照辦理？金管會最新回應，尊重外界對於本案部分不同意見，並將研訂嚴謹配套措施，相關內容將於財報編製準則正式實施前定案。為何實施壽險業匯率會計調整方案？......

張先生與太太攜手走過人生大半輩子，感情甚好，育有2子1女，子女都已結婚生子。近幾年來夫妻倆彼此照顧互相陪伴，日子過得也挺舒適的。前些日子，張先生感覺身體不適，就醫後發現竟是肺腺癌末期，張先生擔心自己的日子所剩不多，也害怕太太之後沒人照顧，所以就在2023年底，把名下一棟價值3000萬的房子（土地公告現值400萬、房屋評定標準價格100萬），還有價值2000萬......

2025年景氣回溫的訊號尚未明顯，許多家庭正積極規劃2026年的理財策略。美國理財網站《GOBankingRates》與專家一致建議，比起努力尋找多賺錢的方法，民眾應當優先檢查帳單，剔除平時看似不起眼但長期扣款的「固定支出」，是省錢最快且最有效的方式。究竟哪些支出最容易被忽略，又該如何快速省下這筆隱藏的花費？面對景氣挑戰，「固定支出」為什麼最值得先砍？許多人......

一場意外，讓她發現那份保險根本無法理賠。有些人離婚後仍繳著家庭平安險，覺得「反正錢不多，留著當保障也好」，或者沒有檢視保單糊里糊塗的繳前夫或前妻附加的保險附約保費。離婚5年，還在為前夫繳保費？你知道嗎？一旦婚姻關係結束，這份保障就不再存在。李小姐就是這樣。前夫車禍意外過世後，她才想起自己的保單裡附加了他的意外險五百萬。她打電話詢問保險公司：「這筆應該能理賠吧......

在丈夫病逝後，她找到一張「防癌壽險」保單，本以為能撐起家計與醫療欠款，卻因受益人多年未更新，近600萬元理賠金全數撥給小叔，自己與孩子一毛也拿不到。資深媒體人狄志為在臉書分享這起真實案例，點出長年未檢視保單受益人，可能讓原本要守護家人的保障走錯對象。這名單親媽媽的丈夫在2、3年前確診胰臟癌，妻子一面照顧孩子、一面奔波治療費，向親友與娘家借款度日。丈夫過世後，......

他一聽到股票，便滔滔不絕的說起股票經。我忍不住問：「你買多少張？」攤販老闆回：「不多啦！一、兩百張。」他在股市中投入的金額，粗估至少也有兩、三千萬元。於是，我繼續追問：「老闆，你這麼有錢，怎麼都不買保險？」他回：「妳覺得我付不起醫療費嗎？」他賣豬肉是論斤估兩，對於如何花錢，相當在意。第三次找他時，我決定換個說法。我告訴他：「老闆，你賺這麼多錢，其實只要將一部......

「爸，我都成年了，保單改我名字比較方便啦！」黃爸爸笑著點頭：「好啊，反正以後都要給你。」沒想到這句「反正以後都要給妳」，最後讓國稅局打來要他女兒補稅90萬。原來黃爸爸生前幫孩子買了幾張壽險保單，保單價值超過500萬。保費多年來都是他自己付的，也就是「爸爸是要保人、孩子是被保險人」。黃爸爸年紀大，小孩也都成年了，就把要保人名字改成孩子。但他沒想到，在國稅局眼裡......

有人保險金免稅、有人被課稅？同一張保單，差在三個名字而已！「我買的保險應該都免稅吧？都說人壽保險是最聰明的傳承方式啊！」、「阿姨，妳這份保單要保人是妳、被保險人是妳先生、受益人是小孩。這樣一來……」、「欸？那會怎樣？」、「保險金可能被算進遺產，要課稅喔」。空氣凝結三秒。阿姨整個人愣住！蛤？不是都說保險金免稅嗎？其實，這一題連保險業務員、會計師都不一定講得清楚......

醫療保險是許多人年輕時購買用來當老年時保障的，當發生醫療需求時，能依賴醫療保險減輕負擔，但有營養師提醒，大多數表單都有「最高續保年齡」的限制，通常為75歲、低則65歲，若沒有提早檢視保單，很可能在老年需要用到時，才發現繳了二、三十年的保單失去保障，為時已晚。保單沒注意1細節，保費繳30年沒了、視同失效營養師蘇哲永在臉書粉專發文表示，台灣大多數的醫療險附約其實......

從 688 萬盜刷案，看「地址、電話、Email」的價值。金管會 8 月 11 日公布，銀行一名客服專員，在 2024 年 3 月至 10 月間，假裝客戶遺失信用卡並申請補發，卻將客戶的收件地址、電話、Email 改成自己的，新卡直接寄到他手中。之後，他用客戶名義在國外網站刷卡、儲值到自己或親友帳號，再轉回自己的帳戶。整起事件共有 18 名客戶受害，盜刷金額......

當摯愛的家人離世，除了情感上的失落，實務上也常伴隨許多未知與焦慮。其中一項常被問到的問題是：「我不知道家人是否有保險？保單還有效嗎？我是保單的受益人嗎？」，下一步該怎麼做?以下三招方法，可以幫助你釐清家人的保單狀況，保障自己與家人的權益!第一招：透過壽險公會查詢投保紀錄民眾可至壽險公會官網填寫申請表查詢。（圖／翻攝自壽險公會官網）透過壽險公司「害關係人查詢投......

近日，台中市一名王先生發現自己名下的股票竟被強制變賣，經詢問後才得知，由於他逾期未繳納稅款，資產已被法務部行政執行署強制執行，所有股票所得都用來抵繳欠稅，讓他欲哭無淚。這起事件也提醒民眾，千萬別輕忽稅單，逾期未繳的後果遠比想像中嚴重。股票、存款、保單，都可能成為強制執行標的台中市稅務局指出，當納稅義務人逾期仍未繳納稅款時，政府將依法移送行政執行署進行強制執行......

買保險時究竟是挑選商品，還是選擇公司重要呢?其實，就理論而言，兩者都重要。然而，就實務來說，因為買方(顧客)與賣方(保險公司)存在資訊不對稱 (Information Asymmetry)，保險商品有其複雜性，尤其是保單條款內容艱澀難懂，不是一般人容易了解，往往特別須要業務員從旁解釋說明清楚。因此，業務員的專業知識顯得特別重要，再加上顧客對於保險公司規模大小......

新竹一名張姓壽險業務員，長期利用影印偽造的保單欺騙客戶，讓陳姓男子誤以為已成功投保。陳男自2014年至2023年間，持續繳納總額達235萬元的保費。直到去年向保險公司查詢時，才發現保單根本未經核保，款項全被張男私吞並花用殆盡。法院最終依行使偽造私文書罪判處1年4月徒刑，並沒收全部不法所得。偽造保單　金額高達235萬元​判決書顯示，張男在新竹市某超商內，將人壽......

｢保單是我父親替我規畫投保的，為什麼我不能來做變更，還要我姊和我哥的同意！｣｢我跟我哥都不常連絡了，我姊也已經遠嫁美國，你們故意刁難｣。大明的父親已經過世，大明來保險公司辦理保單的理賠。其中，有一張保單是大明父親為大明投保的（大明父親是要保人、大明是被保人）。因為大明父親已經過世，若變更要保人，需要姐姐和哥哥的同意，讓大明覺得非常不滿意。當我們沒有弄清楚保單......

許多民眾在申報遺產稅時，對於到底被繼承人哪些保單得不計入遺產？到底要不要申報繳納遺產稅都感到困惑。甚至也有很多民眾在投保時，對於自己的保單有哪些在將來會被納入遺產稅不甚了解。根依據我國《遺產及贈與稅法》第16條第9款之規定：「約定於被繼承人死亡時，給付其所指定受益人之人壽保險金額、軍、公教人員、勞工或農民保險之保險金額及互助金。」因此可以得知，屬於「人壽保險......

新世代金融基金會今（21）日公布2025年第8屆「新世代金融傳播獎」得獎名單，其中​風傳媒以《保單強制執行之亂》報導獲獎，評審指出，該報導深入完整並以易懂語言，報導保單強制執行所涉各利益相互衝突各方應對之道，提出後續政策應修正方向及可能不足之處，有助推動修法，深具建言之公共性。新世代金融基金會表示，本屆金融傳播獎至截止日期之收件作品計有35件，從本屆作品投稿......

你是否也曾認為，存在保單裡的錢，就等於進了受法律絕對保護的「資產保險箱」，任何人都動不了？一個最近發生在嘉義的真實案例，可能將徹底顛覆你的認知。當一名因案入獄的碾米廠老闆，以為能用保單規避百萬欠稅時，行政執行署嘉義分署首度使出「強制解約」的殺手鐧，證明了在國家公權力面前，並不存在所謂的「法外資產」。這起案件的主角，是嘉義縣大林鎮頗具規模的李姓碾米廠負責人。他......

母親節即將到來，第一金人壽提醒媽媽們，可利用每年母親節時進行保單檢視，並依人生不同階段來確認保障是否足夠，建議30、40、50、60歲的媽媽們，可以各別透過「小額終老、定期壽險、利率變動型還本終身險、長照險」來為自己打造保險防護網，讓自己與家人都能更安穩地面對人生下半場。

台股在短短三個交易日內大跌近4,000點，造成市場劇烈震盪。根據金管會統計，近期遭到斷頭的投資人高達七成為年齡介於40至69歲的中壯年族群，並非外界所認為的新手或年輕族群為主。國民黨立委賴士葆於立法院財委會質詢金管會主委彭金隆，詢問台股是否已進入熊市，彭金隆則回應，雖然從學理上有熊市的明確定義，但以目前成交量與市場交易機制來看仍屬正常，強調「這三天確實跌比較多」，但尚未達到熊市標準，並重申金管會不會預測股市後市走勢。

小安的媽媽在上個月離世時，她的遺產中包含了多張保單，清楚地指定了身故受益人。表面上看起來毫無問題，但其中兩張年金保單卻因為尚未進入給付期，成為了她的遺產，需由三兄弟均分。當R姐向小安解釋這兩張年金保單的保險金是屬於媽媽的遺產，需要三兄弟平分。小安震驚了。明明保單上寫的身故受益人是他，為什麼他無法領取應有的理賠金？

陳爸爸是一位愛家的父親，多年前，他為了保護家庭購買了3張10年期的「郵政簡易人壽保險」保單，陳爸爸當要保人繳保費，分別以3名子女作為被保險人。隨著時間的流逝，孩子們成長為成人。在保單滿期前一個月，陳爸爸決定將保單的受益人從自己變更為他的3名已成年的子女作為禮物。

最高法院大法庭2022年底作出第897號歷史性裁定，壽險保單可強制執行，打開了潘朵拉的盒子。兩年來，全國被扣押保單逾百萬件，非常驚人。財團法人法律扶助基金會發現，「這波債務人有高齡化趨勢，保單被強制執行，簡直要他們的命！」最高法院第897號裁定，壽險保單金錢債權可強制執行，推翻了過去地院與高院多數見解。銀行、租賃公司與資產管理公司見獵心喜，把倉庫裡許多封箱已......

在女性撐起半邊天的現代社會中，晚婚、遲育已是普遍現象，加上生活節奏變快、工作緊張，不孕比率亦提高，南山人壽自許為「最懂女性的保險公司」，16年前便有女性專屬的保障商品，2023年再升級，推出業界首創給付「不孕症特定試管嬰兒保險金(註2)」的「南山人壽媽咪寶定期保險(MOMMYCARE)(註3)」，商品上市後觀察投保者年齡，在黃金生育期(註4)的26歲至35歲佔66%，相對較晚的36歲至43歲也有15%，顯示不只適婚族群與適育年齡層關注相關保障，超過理想生育年紀的保戶也積極為未來生育作準備。南山人壽期盼不斷創新商品，幫助各年齡層女性，滿足不同人生階段的保障需求，也是為響應政府政策，鼓勵國人生育，共同因應少子化衝擊。

父母輩過去忙於工作，保險的觀念與資訊不如現今充足，由於保險投保年齡多有限制，在邁向人生另一階段之際，子女應協助家中長輩做好保單健診，在還來得及補救前，把握保障補強的最後機會。

黃先生是一位疼愛孩子的父親，他在生前購買了多張保單，以自己為要保人，並以子女為被保險人，指定自己為受益人。他的初衷，是還本型保單以子女為被保險人，讓子女在他去世後仍能獲得經濟保障。

你心中的保險給付，不一定等同國稅局認定的保險給付！李老先生過世後，增額保額理賠598萬，國稅局將這筆金額計入李老先生的遺產總額，要求繳納遺產稅。李老先生的子女不服，提起訴訟，最終案件上訴至最高法院。

壽險保單是否屬於債務人的財產並可被法院強制執行，近來引發高度爭議。由於民眾擔心法院淪為債權人收債的工具，金融監督管理委員會（金管會）因此提出《保險法》修正案，試圖回應民意。然而，修正案後來縮限至豁免強制執行的上限僅以《行政執行法》第118條規定的「最低生活費用」為基準，意味著若壽險或年金險的解約金超過該金額，則可能成為強制執行的對象。目前該標準金額僅約新台幣10至20萬元，此舉引起民眾的極大不滿與憂慮。

林媽媽是一位勤奮且關心兒子未來的母親，她總是想盡辦法為子女打造一個更美好的人生。兒子家豪也非常優秀，希望未來有機會到美國就讀研究所。

台灣人壽獨創健康管理TeamWalkApp，在有助企業用戶提升ESG的訴求下，今年參賽企業倍增，從50家變108家，並且首度達成三大破百目標。台灣人壽通路營運總處總處長廖俊禎表示，TeamWalkApp已成台壽爭取企業客戶認同、擴大團險業務的利器，未來將朝蒐集健康數據、加強外溢保單推動等面向努力，以提升客戶的黏著度。

國泰人壽今（23）日發表國內壽險業首份保戶健康研究報告，以該公司2023年764萬名被保險人為對象，結果顯示，國壽女性保戶的十大死因，蓄意自我傷害（自殺）排名第10，比衛福部2023年全國女性死因排名第13還高，成為國壽未來推出有關服務及保單設計上的新方向。

王爸爸有2個兒子一個女兒，他有點重男輕女。保險業務員小李推薦王爸爸三代保單，這種保單可以讓三代人受益。每年的生存還本金由王爸爸先領，等他百年之後，要保人變更為兒子，由兒子繼續領，當兒子去世時，孫子作為身故受益人，接續領取身故保險金。

林爸爸幫自己與太太各買了2張保單，這些保單象徵著林爸爸對家人的愛與關懷。為了方便管理，林媽媽作為被保險人的2張保單，也是由林爸爸擔任要保人。

立法院新會期開議，金管會爭取3大法案優先修法，首先是投信投顧法修正，開放REITs採基金架構發行；其次是保險法修正，明訂免遭強制執行保單種類並引入介入權；最後是投保法修正，增列投保中心可提代表或解任訴訟範圍，強化投資人保護。

黃先生子女申報遺產稅時，國稅局表示，不是全部的保險理賠都可以免計入遺產，這讓黃先生的子女感到困惑。黃先生的兒子表示，當初黃先生買保險時，保險人員告知依照《遺產及贈與稅法》第16條及《保險法》112條規定，若被繼承人，保險給付免遺產稅。

多數人對人壽保險的既定印象，就是人壽保險理賠金可以免繳遺產稅。但也曾有一案例，是獨子獲得單親爸爸死後的9,000多萬元壽險理賠金後，卻仍要繳稅。為何如此？首先，雖然根據《遺產及贈與稅法》第16條規定，約定於被繼承人死亡時，給付其所指定受益人之人壽保險金額、軍、公教人員、勞工或農民保險之保險金額及互助金，不計入遺產總額。但有2要點要留意：第1，要保人與被保險人須為同一人；第2，要有明確指定受益人。也就是說，當要保人同時為被保險人，保險事故發生，保險理賠金將給付給受益人，此筆保險理賠金原則上免計入遺產課徵遺產稅。

最近發現身邊有些許體況的客戶越來越多了，而且這些客人在同一個時間點蜂擁而上找我規劃保險。當然，老生常談，為什麼健康的時候不好好規劃，要等非健康體了，才想到保險呢！話雖這麼講，一接到case，我還是心心念念希望每一位客戶都能買到保險，我開始努力不懈的協助客戶投保規劃！

「哇！您有買到這張癌症險啊，這張非常不錯呢，保費實惠，保障內容也很不錯，還有每年送健康檢查，您真有福氣！」

平平和安安兩人愛情長跑10年，終於在去年攜手邁向另一個里程碑-結婚。更在今年6月準備迎接另一個新成員加入，在新生兒的到來是一個令人期待且充滿喜悅的時刻。然而，隨之而來的責任和負擔也同樣變大，其中包括為新生兒的未來做好財務準備。

將近70歲的梁哥是個手工精湛的木工師傅，而粱嫂在他53歲那一年離開了他。兩個兒子都已經成家都在外地，也不知當初發生了什麼事，父子雙方早就已經斷了聯絡。目前，阿惠姐則是他的女朋友，在他的身邊已經陪伴了將近10年。有天梁哥問我：「我可以把我的身故受益人都改成阿惠嗎？可是我們沒有打算要結婚，這樣可以辦得成嗎？」

李爺爺曾經購買了幾份人壽保險，自己作為要保人，全部都以兒子李先生為被保險人，並將孫子設為受益人，而女兒僅有醫療保單。看似完美的三代保單，實際上卻隱藏著許多稅務問題。

近日中國社群上流傳一張「天價保單」，被保人年齡0歲，從5歲開始每年都能領到300萬人民幣（約台幣1353萬元），讓大家訝異的是，該張保單保費1億人民幣（約台幣4.5億元）一次繳清，這也讓網友驚呼，這個嬰兒是真的含著金湯匙出生！

金管會今（27）日晚間公告對遠雄人壽的裁罰，該公司因保單條款未隨法令修正而調整、未落實檢視法令遵循事項，以致保單條款內容不利保戶，被金管會開罰60萬元。

你都怎麼申請保險理賠的呢？文件準備好後到保險公司櫃台辦理？文件寄到保險公司理賠部？交給業務員服務？理賠下來後就結束了嗎？你知道保險公司可能少賠嗎？

編按：夫妻買保險時，受益人寫的是「法定繼承人」，離婚後其中一方先走了，另一位竟然有可能領到保險金。該如何避免保險金落入不想給的人手中？律師提醒要把受益人的名字寫清楚，別只寫下「法定繼承人」這五個字。